Xét xử nguyên cán bộ Công an tỉnh Đồng Nai tham ô hơn 7 tỷ đồng

(BNCTW) - Ngày 28-5, Tòa án nhân dân tỉnh Đồng Nai đưa ra xét xử các bị cáo Lê Thị Tuyết Lan Anh, nguyên Thượng úy, Kế toán Phòng Công tác chính trị và công tác quần chúng - PX15 Công an tỉnh và Trần Thị Minh Thu, nguyên Trung tá, kế toán Phòng Hậu cần kỹ thuật - PH41, Công an tỉnh về tội Tham ô tài sản và Cố ý làm trái các quy định của nhà nước về quản lý kinh tế, gây hậu quả nghiêm trọng.

Theo cáo trạng, năm 2000, Lan Anh được phân công làm kế toán, kiêm Thủ quỹ của Phòng PX15, Công an tỉnh. Từ năm 2011-2012, lợi dụng sự sơ hở trong quản lý của lãnh đạo Phòng PX15, Lan Anh đã nảy sinh ý định chiếm đoạt tiền ngân sách của Công an tỉnh bằng cách ghi giấy giới thiệu trình lãnh đạo phòng ký để rút tiền. 

Các bị cáo tại Phiên tòa

Cụ thể, theo quy định của Luật Kế toán, khi có hoạt động cần sử dụng kinh phí, thì các đơn vị phải lập kế hoạch dự trù để Ban giám đốc Công an tỉnh duyệt xuất kinh phí. Số tiền và nội dung tạm ứng theo kế hoạch phải được ghi vào giấy giới thiệu có chữ ký của lãnh đạo các đơn vị dự toán. Sau đó, lãnh đạo Phòng PH41 duyệt và giao kế toán lập phiếu chi cho thủ quỹ xuất tiền. Đối với quy trình thanh quyết toán cũng được thực hiện theo trình tự và có chữ ký của lãnh đạo các đơn vị liên quan.

Tuy nhiên, kể từ năm 2011, Anh đã không làm các thủ tục nói trên theo đúng quy trình của hoạt động kế toán. Để thực hiện ý đồ chiếm đoạt, Anh đã ghi thêm số tiền và nội dung cần sử dụng kinh phí vào giấy giới thiệu rồi trình cho lãnh đạo phòng ký. Do tin tưởng cấp dưới, nên lãnh đạo Phòng PX15 đã ký duyệt. Mặc dù không có kế hoạch dự trù, nhưng lãnh đạo Phòng PH41 cũng duyệt và chuyển cho kế toán lập phiếu chi. Với thủ đoạn này, từ tháng 1-2011 đến tháng 8-2012, Anh đã chiếm đoạt được số tiền hơn 4,2 tỷ đồng từ ngân quỹ của Công an tỉnh.

Cũng trong thời gian này, Anh đã dùng thủ đoạn sử dụng những kế hoạch dự trù đã tạm ứng trước đó, viết giấy giới thiệu trình lãnh đạo Phòng PX15 ký để tiếp tục tạm ứng lần 2, lần 3. Do không kiểm tra nên lãnh đạo các Phòng PX15 và PH41 đều ký duyệt để Anh chiếm đoạt số tiền hơn 1,1 tỷ đồng. Ngoài ra, từ tháng 1-2011 đến tháng 7-2012, Anh còn lập thủ tục đề nghị quyết toán kinh phí đã tạm ứng trước đó là hơn 1,7 tỷ đồng và được lãnh đạo Phòng PH41 duyệt cho thanh toán. Tuy nhiên, do muốn chiếm đoạt khoản tiền này nên Anh đã không đưa các chứng từ tạm ứng và hồ sơ để quyết toán. Như vậy, tổng số tiền mà Anh đã dùng các thủ đoạn để chiếm đoạt là hơn 7,1 tỷ đồng.

Cũng theo cáo trạng của Viện kiểm sát nhân dân tỉnh, Trần Thị Minh Thu là Kế toán phụ trách theo dõi trực tiếp Phòng PX15, theo quy định phải kiểm tra chứng từ, sổ sách trước khi lập thủ tục cho tạm ứng. Tuy nhiên, khi Lan Anh trình các giấy tờ để tạm ứng, quyết toán, Thu đã không kiểm tra mà trực tiếp lập nhiều phiếu chi, tạo điều kiện cho Lan Anh tham ô hơn 3,1 tỷ đồng.

Đến tháng 7-2012, Kế toán trưởng yêu cầu kiểm tra số tiền tạm ứng của Phòng PX15, thì phát hiện số tiền tạm ứng chưa quyết toán lên đến hàng tỷ đồng, nên đã báo cáo lãnh đạo Công an tỉnh kiểm tra xử lý. Quá trình kiểm tra, phát hiện có dấu hiệu tội phạm, nên cơ quan điều tra đã vào cuộc điều tra.

Quá trình điều tra xác định, lợi dụng sơ hở của lãnh đạo các Phòng PX15, PH41 trong công tác quản lý, Lê Thị Tuyết Lan Anh đã chiếm đoạt số tiền hơn 7,1 tỷ đồng còn Thu đã cố ý làm trái quy định của nhà nước, tạo điều kiện cho Anh tham ô số tiền hơn 3,1 tỷ đồng.

Đối với một số cá nhân khác có hành vi Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng và Cố ý làm trái quy định của Nhà nước về quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng, Cơ quan điều tra tách ra để xem xét xử lý sau.